中国保险监督管理委员会


保险公司次级定期债务管理暂行办法


保监会2004第10号令

《保险公司次级定期债务管理暂行办法》已经2004年9月20日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自公布之日起施行。


主 席 吴定富


二○○四年九月二十九日


保险公司次级定期债务管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 为了规范保险公司次级定期债务（以下简称“次级债”）的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为，保证保险公司的偿付能力，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》及有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条 本办法所称保险公司，是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司。
第三条 本办法所称保险公司次级债，是指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上（含5年），本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。
第四条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）依法对保险公司次级债的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。
第五条 定向募集次级债的保险公司（以下简称“募集人”）应当稳健经营，提高偿付能力，保护次级债债权人的合法权益。

第二章 定向募集
第六条 保险公司定向募集次级债必须符合本办法规定的条件，并报中国保监会审批。
第七条 保险公司申请定向募集次级债，应当符合下列条件：
（一）经审计的上年度末净资产不低于人民币5亿元；
（二）募集后，累计未偿付的次级债本息额不超过保险公司上年度末经审计的净资产值；
（三）具有良好的公司治理结构；
（四）内部控制制度健全且能得到严格遵循；
（五）资产未被具有实际控制权的自然人、法人或者其他组织及其关联方占用；
（六）最近两年内无重大违法违规行为；
（七）中国保监会规定的其他条件。
第八条 保险公司次级债应当向合格投资者定向募集。
合格投资者是指具备购买次级债的独立分析能力和风险承受能力的投资者，包括境内法人和境外投资者，但不包括：
（一）募集人控制的公司；
（二）与募集人受同一第三方控制的公司。
第九条 募集人的单个股东和股东的控制方持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的10％，并且单次或者累计募集额的持有比例不得为最高；募集人的全部股东和所有股东的控制方累计持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的20％。
具有合格投资者资格的保险公司以及保险资产管理公司相互持有次级债的比例，应当符合中国保监会的有关规定。
第十条 保险公司募集次级债所获取的资金，可以计入附属资本，但不得用于弥补保险公司日常经营损失。
保险公司确定可计入附属资本的次级债金额，应当符合中国保监会发布的偿付能力报告编报规则的有关规定。
第十一条 募集人应当聘请律师事务所对本次次级债募集出具法律意见书。
法律意见书应当对募集条件、募集方案、募集条款、信用评级等事项的合法合规性明确发表意见。律师事务所应当客观、公正地出具法律意见书并承担相应责任。
第十二条 募集人可以聘请资信评级机构对本次次级债进行信用评级。
资信评级机构应当客观、公正地出具有关报告文件并承担相应责任。
第十三条 募集人可以自行或者委托具有证券承销业务资格的机构募集次级债。
第十四条 保险公司募集次级债应当由董事会制定方案，股东（大）会对下列事项作出专项决议：
（一）募集规模、期限、利率、对象；
（二）募集资金用途；
（三）募集次级债决议的有效期；
（四）与本次次级债募集相关的其他重要事项。
第十五条 保险公司申请募集次级债，应当向中国保监会报送下列文件：
（一）次级债募集申请报告；
（二）股东（大）会有关本次次级债募集的专项决议；
（三）可行性研究报告；
可行性研究报告应当包括以下内容：
1、次级债的成本效益分析（募集资金的规模、期限、债务定价及成本分析、募集资金的用途、收益预测、对偿付能力的影响等）；
2、目标债权人的确定及其状况。
（四）招募说明书；
（五）次级债的协议（合同）文本及法律意见书；
（六）公司最近三年经审计的年度财务报告和偿付能力报告以及最近季度末的财务报告和偿付能力报告；
（七）已募集但尚未偿付的次级债总额及募集资金运用情况；
（八）募集人制定的次级债管理方案；
（九）与次级债募集相关的其他重要合同；
（十）中国保监会规定提供的其他材料。
保险公司对本次募集次级债进行了资信评级的，还应当报送次级债资信评级报告。
第十六条 募集人应当在次级债募集结束后十个工作日内向中国保监会报告募集情况，并将与次级债债权人签订的次级债合同的复印件报送中国保监会。
第十七条 次级债不得提前赎回，中国保监会另有规定的除外。

第三章 债务偿还
第十八条 保险公司只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息。
第十九条 次级债需要延期的，募集人应当对延期期限、利率调整等事项提出议案，并经次级债债权人同意。
募集人应当在与次级债债权人签订延期协议后的五个工作日内，向中国保监会报告延期情况，并将相关合同文本的复印件报送中国保监会。
第二十条 募集人应当对次级债募集的资金实施专户管理，严格按照可行性研究报告中募集资金的用途和次级债管理方案使用募集资金。
第二十一条 募集人在不能按时偿付次级债本息期间，不得向股东分配利润。

第四章 信息披露
第二十二条 次级债招募说明书、专题财务报告及重大事项告知等信息披露文件的内容及其制作、发布等，应当符合中国保监会的有关规定。
第二十三条 保险公司募集次级债，应当按照中国保监会的有关规定制作招募说明书和其他信息披露文件，保证真实、准确、完整、及时地披露一切对募集对象有实质性影响的信息。但是，不得在媒体上公开刊登或者变相公开刊登。
募集人和有关当事人不得以任何方式误导投资者购买次级债。
第二十四条 募集人应当在招募说明书的显著位置提示投资者：“投资者购买本期次级定期债务，应当认真阅读本招募说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。中国保险监督管理委员会对本期次级定期债务募集的批准，并不表明其对本期债务的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期债务的投资风险作出了任何判断”。
第二十五条 募集人应当在招募说明书的募集条款中明确约定：
（一）募集人只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息；
（二）募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿；
（三）募集人依法进入破产偿债程序后，次级债本金和利息的清偿顺序列于所有非次级债务之后。
第二十六条 招募说明书中的募集条款应当具体明确，向投资者充分披露本办法关于次级债募集、赎回、延期和本息偿付的规定，详细约定次级债当事人双方的权利和义务，约定条款的内容不得违反法律、行政法规和中国保监会的强制性规定。
招募说明书至少应当包括下列内容：
（一）次级债募集的规模、期限（起止时间）、利率、对象；
（二）募集资金的用途；
（三）本息偿付的法定条件、时间、程序、方式；
（四）次级债的转让和提前赎回；
（五）募集人和次级债债权人的违约责任；
（六）中介机构及其责任。
募集人对本次次级债募集进行了资信评级的，招募说明书中还应当包括资信评级报告及跟踪评级安排的内容。
第二十七条 在次级债存续期间，募集人应当在每个会计年度结束后四个月内，向次级债债权人披露上一年度的次级债专题财务报告。该报告至少应当包括下列内容：
（一）经审计的财务报表；
（二）经审计的偿付能力额度状况表、最低偿付能力额度计算表、认可资产表和认可负债表；
（三）债务本息的支付情况；
（四）募集资金的使用情况；
（五）影响次级债本息偿付的重大投资、关联交易等事项；
（六）其他对次级债债权人有重大影响的信息。
募集人进行了跟踪评级的，还应当包括跟踪评级情况。
第二十八条 募集人出现下列情形之一的，应当及时告知次级债债权人：
（一）偿付能力状况发生重大不利变动；
（二）预计到期难以偿付次级债利息或本金；
（三）订立可能对次级债还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；
（四）发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失；
（五）发生重大仲裁、诉讼；
（六）减资、合并、分立、解散及申请破产；
（七）拟进行重大债务重组。

第五章 监督管理
第二十九条 对违反本办法规定的保险公司，中国保监会可以责令其限期改正，并可以根据情况采取以下监管措施：
（一）责令撤换负有直接责任的保险公司高级管理人员和其他直接责任人员；
（二）三年内不再受理该保险公司的次级债募集申请；
（三）暂停认定可计入该保险公司附属资本的次级债金额；
（四）依法组成整顿组织对该保险公司进行整顿。
第三十条 保险公司违反本办法规定，损害社会公共利益，可能严重危及或者已经危及其偿付能力的，中国保监会可以依法对该保险公司实行接管。
第三十一条 保险公司及其负有直接责任的高级管理人员和其他直接责任人员违反本办法规定的，由中国保监会给予警告，单处或并处五千元以上三万元以下的罚款；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究其刑事责任。
第六章 附 则
第三十二条 本办法由中国保监会负责解释和修订。
第三十三条 本办法自发布之日起施行。



浅析刑事诉讼中代理的种类

田永东


　　刑事诉讼中的代理可分为公诉案件被害人的代理、自诉案件中的代理和反诉案件中的代理、附带民事诉讼当事人的代理、申诉案件中的代理等。
　　一、公诉案件被害人的代理，是指接受公诉案件被害人的委托，担任被害人的诉讼代理人。根据《刑事诉讼法》第40条、《高检刑诉规则》第318条的规定，公诉案件的被害人及其法定代理人或者近亲属，自案件移送审查起诉之日起，有权委托诉讼代理人。
　　（一）公诉案件被害人的代理的特征为：1、公诉案件被害人委托代理人，可以由被害人本人委托，也可以由他的近亲属或法定代理人委托，其他人无权为被害人委托代理人。2、被害人的法定代理人或者近亲属委托的代理人是被害人的诉讼代理人，而不是被害人法定代理人或者近亲属的代理人。3、被害人委托诉讼代理人是从案件移送审查起诉之日开始的，即公诉案件在侦查阶段，被害人不能委托代理人。案件移送起诉之后，包括一审、二审都可以随时委托代理人。
　　（二）被害人的诉讼代理人在刑事诉讼中只能代理行使法律赋予被害人全部或部分的诉讼权利。被害人在刑事诉讼中的权利主要有：1、在起诉阶段，有权向检察人员反映对案件的意见。对不起诉的决定被害人如果不服，有权向上一级人民检察院提出申诉，或者直接向人民法院起诉。2、在法庭上公诉人宣读起诉书后，被害人可以就起诉书指控的犯罪事实进行陈述，经审判长许可，可以向被告人、证人、鉴定人发问。对在法庭上出示或宣读的物证、证人证言、鉴定结论、勘验、检查笔录等证据，可以发表意见。3、被害人有权申请通知新的证人到庭，调取新的物证，申请重新鉴定或勘验。4、有权参加法庭辩论。5、被害人不服地方各级人民法院的一审判决，可以依法请求人民检察院提出抗诉。6、被害人由于被告人的犯罪行为而遭受物质损失的，依法可以提起附带民事诉讼等。
　　二、自诉案件中的代理和反诉案件中的代理
　　（一）自诉案件的代理，是指在刑事自诉案件中，律师或其他公民接受自诉人或其法定代理人的委托，作为代理人参加诉讼。1、根据《刑事诉讼法》第40条的规定，自诉案件的自诉人及其法定代理人，有权随时委托诉讼代理人。据此，自诉案件中有权委托诉讼代理人的是自诉人或者自诉人的法定代理人。其他人包括自诉人的近亲属不能为自诉人委托代理人，该点与公诉案件被害人委托代理人是不同的。根据有关规定，律师；自诉人所在单位推荐的人；自诉人的监护人、亲友等，均可充当代理人，但正在被执行刑罚或者依法被剥夺、限制人身自由的人，不能充当代理人。2、自诉案件中自诉人的代理人的诉讼地位，特点是自诉案件中自诉人是一方当事人，在诉讼中行使控诉职能。但当被告人对其提起反诉后，自诉人又成了被告人，享有了辩护权。与此同时，自诉人委托的代理人，也可以接受被告人（原自诉人）的委托作他的辩护人，即由行使控诉转到行使辩护职能，为一身二任。同样自诉案件被告人提起反诉，因其诉讼地位的变化，原来委托的辩护人也可以成为自诉人（原被告）的代理人，即由行使辩护职能转到行使控诉职能，也为一身二任。
　　（二）在刑事自诉案件中，被告人依法有权提起反诉。反诉的当事人同样可以委托代理人。反诉案件的代理人，一般都具有双重身份，既是被告人的辩护人，又是反诉的诉讼代理人。所以，必须办理双重委托手续，明确代理权限。接受反诉委托的律师，首先要审查反诉是否符合反诉条件。对于不符合反诉条件的，要说服其不提出反诉或者撤诉。对于符合反诉条件的反诉案件，代理律师要代写反诉状。反诉状一般分两部分，前半部分是对自诉状的反驳，后半部分是论证反诉的事实和理由，提出反诉根据。在审理过程中，代理律师既要保护被代理人的合法权益，也可以根据事实和法律，促成双方通过调解解决问题。对于经过调查，反诉事实不能成立的，代理律师要向反诉人讲明法律规定，劝其撤回反诉。
　　三、附带民事诉讼当事人的代理，是指接受附带民事诉讼原告人和被告人及其法定代理人的委托，担任附带民事诉讼原告人或被告人的诉讼代理人。根据《刑事诉讼法》第40条的规定：1、公诉案件附带民事诉讼的当事人及其法定代理人，自案件移送审查起诉之日起，有权委托诉讼代理人；2、自诉案件附带民事诉讼的当事人及其法定代理人，有权随时委托诉讼代理人。
　　律师在附带民事诉讼中的代理，实质上是民事诉讼代理。但附带民事诉讼代理人不同于纯民事诉讼代理人，前者代理可能身兼数职，如既担任被告人的辩护人，又担任反诉中反诉人的代理人等。律师在附带民事诉讼代理中，需要注意：1、代理附带民事诉讼，应当注意坚持原、被告平等的原则，平等地保护双方当事人合法的民事权益，而不能因为被告人可能是犯罪分子，就可以不保护他的合法民事权益。2、担任附带民事诉讼原告人代理人的律师，要注意追究被告人的刑事和民事两种责任。3、担任附带民事诉讼代理人的律师，既要积极保护被代理人的合法权益，又要从实际出发，使赔偿合情合理。
　　四、申诉案件中的代理。根据《刑事诉讼法》第203条的规定，当事人及其法定代理人、近亲属对已发生法律效力的判决、裁定，可以向人民法院或者人民检察院提出申诉。律师作为法律工作者，有权接受委托 、委托代为申诉。有关司法机关对申诉作出决定后，无论是决定再审，还是驳回申诉，代理工作即告结束。



黑龙江省北安市人民法院 田永东
联系电话 0456—6421683
邮编 164000