农业部农业机械化管理司


关于启用农机化《政务信息报送系统》的通知


农机综【2006】4号

各省、自治区、直辖市和计划单列市农机管理局（办公室、中心），新疆生产建设兵团农机局，黑龙江农垦总局农机局，农业部农业机械试验鉴定总站、农业部农业机械化技术开发推广总站：

按照农业部办公厅《关于加强农机化政务信息报送工作的通知》（农办机【2006】3号）要求，为了便捷政务信息报送渠道，确保信息传输安全，我司今年3月份在中国农业机械化信息网上开通了（农机化）《政务信息报送系统》，经过一段时间的试运行调试，现在予以正式启用，原公布的农机化政务信息专用信箱（nybnjh@yahoo.com.cn）停止使用。为提高报送系统的使用效果，现将有关情况说明和有关事项通知如下：

一、政务信息报送系统的主要功能和操作使用

(一)主要功能。农机化《政务信息报送系统》是基于中国农机化信息网而建设的应用系统，目标是把该应用系统建设成为部司了解各地农机化发展动态的重要渠道及各省市农机部门沟通工作的交流平台，系统用户仅限定于农业部农机化司、直属农机事业单位以及各省农机局（办、中心），可以实现有关信息的快速、安全传送。该应用系统的主要功能包括：

1.各省农机管理部门向农机化司直接报送政务信息；

2.各省农机管理部门网上提交工作简报等资料供兄弟省市参阅交流；

3.农机化司向各省农机管理部门发送时效性较强的重要通知；

4.农机化司向各省农机管理部门发送全国农机化情况简报以及政务信息摘编等工作参考类资料。

(二)操作使用。见附件一：农机化政务信息报送系统使用说明。

二、政务信息报送的内容

各地要围绕农机化发展中的热点、难点问题，有针对性地报送本地区、本单位的重要信息。主要内容包括：

(一)地方加快农机化发展的主要思路和重大举措，以及社会各界对农机化有关政策实施情况的反映；

(二)农机化重点工作的进展情况、典型经验和取得的成效，重大农机化活动、会议的开展情况等；

(三)农机化发展中出现的重要的新情况、新问题和对策建议，特别是要及时反映苗头性、倾向性的重要问题，重要的突发性事件、敏感问题及其处理情况；

(四)农机化方面重要调研成果、重大理论和实践问题研究成果、重大农机化科技研究成果及其应用情况；

(五) 其他对领导决策有参考作用的信息内容。

三、政务信息的采用

我司综合处将对各地网上报送的信息进行筛选，每两周左右编辑一期《农机化政务信息摘要》（样刊见附件二），供司处领导参阅及通过《政务信息报送系统》转发各省农机局领导参考，并根据信息的内容和特点，编发《农业机械化情况》或推荐给《农业部信息》等重要政务信息专刊发表。

我司将根据各省报送政务信息的数量、质量及采用情况，对优秀政务信息员和先进单位予以通报。

四、有关要求

（一）各省农机管理部门要高度重视本单位的农机化政务信息报送工作，将信息报送责任落实到人，尽快核实确认本单位的政务信息员名单（见附件三），加强对有关工作的督促检查。

（二）考虑到发送传真件清晰度、接收完整性等问题，今后我司时效性较强的有关通知在印发纸质文件的同时将试行通过中国农机化信息网《政务信息报送系统》发送电子版文档，各单位政务信息员应保证至少每两天上网登录一次《政务信息报送系统》，以免遗漏重要通知，耽误工作。

（三）各省每周报送政务信息数量原则上不少于2条。政务信息报送不是简单的将有关工作简报、文件资料、新闻稿件直接上传，各省市农机化政务信息员要加强对已有信息材料的再加工、提炼，突出反映工作中的新举措、新思路、新问题，提高信息的可读性，除了特别重大的情况反映、综合性调研材料外，提交的正式信息一般每条不超过200字，必要时可以将带有详细内容的原稿附后，格式参照附件四。

（四）各省工作简报、领导讲话等重要材料在向我司报送纸质文件的同时，也可以通过《政务信息报送系统》报送电子文档。

（五）涉密信息不得用《政务信息报送系统》报送，仍按机要文件管理的有关要求运行。

（六）各单位政务信息员在信息报送过程中的有关问题可与我司综合处联系（电话：010－64193309），应用系统使用过程中的技术问题可直接咨询中国农机化信息网（010－67347475）。

附件一：农机化政务信息报送系统使用说明（略）

附件二：《农机化政务信息摘要》（样刊）（略）

附件三：省级农机化管理系统政务信息员名单（略）

附件四：农机化政务信息报送参考格式（略）

农业部农业机械化管理司

二○○六年七月三日


上海市卫生局


上海市卫生局关于印发《上海市卫生系统内部审计工作规定》的通知

沪卫审计〔2007〕1号


各区（县）卫生局、浦东新区社发局、上海申康医院发展中心、各相关医学院校、局属各单位：
　　为了贯彻落实卫生部《卫生系统内部审计工作规定》（卫生部令第51号），我局结合本市卫生系统的实际情况，制定了《上海市卫生系统内部审计工作规定》，已经2007年第九次局务会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

　　
　　二○○七年六月二十五日

　　




　　上海市卫生系统内部审计工作规定

　　
　　第一章 总则


　　第一条为加强本市卫生系统内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和卫生部《卫生系统内部审计工作规定》，结合本市卫生系统实际情况，制定本规定。
　　第二条卫生系统内部审计是指卫生系统内部审计机构和审计人员对本单位和所属单位的财务收支、经济活动的真实、合法和效益进行独立监督审核的行为。
　　第三条本规定适用于本市各级卫生行政部门、各相关医学院校和各类国有卫生企业、事业单位以及其他卫生单位（以下简称部门、单位）。



　　第二章 组织领导与业务指导


　　第四条内部审计机构在本部门、本单位主要负责人的领导下，依据国家法律、法规、规章和有关规定开展审计工作，对本部门、本单位主要负责人负责并报告工作。
　　各部门、单位主要负责人要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，研究部署工作，及时批复年度内部审计工作计划、审计报告，并督促有关部门、单位落实审计意见，保证内部审计人员依法行使职权。要及时解决工作中存在的问题，保证内部审计人员依法履行职责，保证开展内部审计工作和人员培训所必需的经费。
　　第五条内部审计机构应当接受国家审计机关的业务指导和监督。
　　上海市卫生局内部审计机构负责指导和监督本市卫生系统内部审计工作，并对本单位、所属单位和资金使用单位实施内部审计。
　　区（县）卫生局、上海申康医院发展中心、各相关医学院校内部审计机构负责指导和监督所属单位内部审计工作，并对本单位、所属单位和资金使用单位实施内部审计。
　　单位内部审计机构负责本单位的内部审计工作，并对本单位及所属单位实施内部审计。



　　第三章内部审计机构和审计人员


　　第六条各部门、各单位应按照国家法律、法规、规章和有关规定，设置内部审计机构，配备审计人员，开展审计工作。
　　年收入3000万元以上的医疗机构，应当设置独立的内部审计机构，配备专职审计人员。其中年收入3000万元-2亿元的应配备专职审计人员不少于1名，年收入2亿元-5亿元的应配备专职审计人员不少于2名，年收入5亿元以上的应配备专职审计人员不少于3名。
　　年收入2000万元以上或所属单位多的企业、事业单位，应当设置独立的内部审计机构，配备专职审计人员。其中年收入2000万元-2亿元的应配备专职审计人员不少于1名，年收入2亿元以上的应配备专职审计人员不少于2名。
　　其他卫生企业、事业单位可以根据需要，设置独立的内部审计机构，配备专职审计人员，也可以授权本单位其他职能机构，履行审计职责，配备专职或者兼职审计人员。
　　第七条内部审计人员应当具有审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力。内部审计人员实行岗位资格准入和后续教育制度，各单位应予支持和保障。
　　第八条内部审计机构负责人必须具备中级以上相关专业技术职称或5年以上的审计、会计工作经历。内部审计机构负责人的任免和调动应事先征求上级主管内部审计机构的意见，并按干部管理权限任免。
　　第九条内部审计人员办理审计事项应当严格执行内部审计制度，遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。内部审计人员与被审计单位或者审计事项有利害关系的，应当回避。任何组织和个人不得干预内部审计工作。



　　第四章内部审计机构的职责与权限


　　第十条卫生行政部门、上海申康医院发展中心、各相关医学院校内部审计机构对本系统内部审计业务指导和监督的主要职责是：
　　（一）依据国家法律、法规、规章和有关规定，制定内部审计制度规定及工作规范；
　　（二）指导和督促有关部门、单位建立健全内部审计机构，配备内部审计人员，按规定开展内部审计工作；
　　（三）制定内部审计工作计划，组织行业内部审计及审计调查活动；
　　（四）组织审计业务培训，开展审计工作研究，交流审计工作经验，表彰内部审计先进单位和个人。
　　第十一条内部审计机构履行下列职责：
　　（一）制定内部审计制度和内部审计工作计划；
　　（二）审计预算的执行和决算、财务收支及有关经济活动；
　　（三）按干部管理权限开展有关领导人员的任期经济责任审计；
　　（四）审计基本建设投资、修缮、安装及信息网络等工程项目；
　　（五）审计各类专项经费的管理和使用；
　　（六）审计经济管理和效益情况以及内部控制制度的执行情况；
　　（七）开展固定资产投资、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行和成本情况、对外投资及收益、工资分配、专项经费的管理和使用等专项审计调查工作；
　　（八）其他审计事项。
　　第十二条内部审计机构对审计工作中的重大事项，应及时向上级主管部门的内部审计机构报告。
　　第十三条内部审计机构在审计工作中应加强与外部审计的沟通与合作。根据审计业务的需要，报经所在部门、单位主要负责人批准，可委托具有相应资质的社会审计机构进行审计，并检查监督审计质量。
　　第十四条内部审计机构在履行审计职责时，具有下列权限：
　　（一）参加本单位基建、设备购置、财务、对外投资等相关会议，主持召开与审计事项有关的会议；
　　（二）参与研究制定有关规章制度；
　　（三）要求被审计单位按时报送财务预算、财务决算、会计报表及有关文件、资料；
　　（四）审核会计凭证、账簿、报表等相关资料，现场勘察实物；
　　（五）检查审核计算机系统有关电子数据和资料；
　　（六）对与审计有关的问题向被审计单位和个人进行调查，并取得证明材料；
　　（七）对严重违反财经法规、严重损失浪费的行为，做出临时制止决定；
　　（八）经本部门、本单位主要负责人批准，对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，予以暂时封存；
　　（九）根据审计结果，提出纠正、处理违反财经法规行为、改进管理、提高效益的建议；
　　（十）对模范遵守财经法规的被审计单位和人员，提出表彰建议。对违法违规和造成损失浪费的被审计单位和人员，提出通报批评或者追究责任的建议。
　　第十五条本部门、本单位在管理权限范围内，授予内部审计机构必要的处理、处罚权。



　　第五章 内部审计工作程序


　　第十六条内部审计工作的主要程序：
　　（一）根据本部门、本单位的具体情况，拟定审计项目计划，报经单位主要负责人批准后实施；
　　（二）内部审计机构实施审计前，应编制审计工作方案，组成审计组，应提前3日以书面形式通知被审计单位；被审计单位应配合审计工作，提供必要的工作条件；
　　（三）审计组对审计事项实施审计，应编制审计工作底稿。取得的证明和凭证，应由被审计单位相关人员签字确认；
　　（四）审计组对审计事项实施审计后，应及时编制审计报告，并征求被审计对象的意见。被审计对象在收到审计报告之日起10个工作日内，提出书面反馈意见，送交审计组，未提出书面意见的，视同无异议；
　　（五）内部审计机构对审计组提交的审计报告进行审核后，报经单位主要负责人审批下达被审计单位，被审计单位应当执行；
　　（六）内部审计机构应督促被审计单位在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果；
　　（七）内部审计机构应对必要的项目实施后续审计。
　　第十七条内部审计机构对办理的审计事项，应当建立完整的审计档案，并按照有关规定保存。



　　第六章 奖励和处罚


　　第十八条对审计工作成效显著的内部审计机构和履行职责、忠于职守、坚持原则、做出突出成绩的内部审计人员，所在单位和上级主管部门应给予精神或者物质奖励；对不履行审计职责的内部审计人员，由所在单位给予批评；对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄露秘密的内部审计人员，所在单位和上级主管部门依照有关规定严肃处理。
　　第十九条对拒绝或者不配合内部审计工作、拒绝提供或者提供虚假资料、拒不执行审计意见以及打击报复内部审计人员的单位和人员，各部门、各单位主要负责人应当及时做出严肃处理。



　　第七章 附则


　　第二十条各部门、各单位可根据本规定，结合实际情况制定实施办法或细则，并报上级内部审计机构备案。
　　第二十一条本规定由上海市卫生局负责解释。
　　第二十二条本规定自发布之日起施行。1997年7月16日发布的《上海市实施〈卫生系统内部审计工作规定〉办法》（沪卫审[1997]4号）同时废止。